Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) необходимо для всех категорий бизнеса: граждан, индивидуальных предпринимателей, а также для представителей среднего и крупного бизнеса. В этой статье мы подробно расскажем о расчетно-кассовом обслуживании юридических лиц, а также рассмотрим важные моменты, связанные с выбором кредитной организации, определив банки, которые предлагают самые выгодные условия и сравним их тарифы. Кроме того, мы опишем содержание пакета РКО и документы, необходимые для открытия счета. Подробнее о всех этих аспектах читайте в нашей статье.

Особенности расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

В России юридические лица не обязаны открывать расчетный счет. Также они могут производить денежные операции с лицевого счета физических лиц или рассчитываться наличными. Однако это грозит рисками и создает неудобства для всех сторон.

Юридические лица, включая ООО, АО, и ПАО, нуждаются в расчетном счете из-за правовых причин, хотя обязательство открытия счета прямо не указано в законах. В Федеральном законе "Об обществах с ограниченной ответственностью" указано, что ООО имеет право открывать банковские счета в установленном порядке на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Однако наличие счета необходимо для того, чтобы избежать рисков. Например, закон запрещает рассчитываться наличными, если сумма по договору превышает 100 000 рублей. Это ограничение ощутимо для крупных компаний, таких как ООО, АО и ПАО, у которых больше оборотов.

Кроме того, юридическим лицам разрешено тратить наличные только со строго определенными целями. Некоторые виды сделок разрешается проводить только по безналичному расчету.

В итоге, юридические лица могут работать без расчетного счета, если у них малые обороты и они не проводят операций, при которых запрещено рассчитываться наличными. Однако в современной правовой и деловой среде бизнес вести без расчетного счета невозможно.

Важно знать, что правовые аспекты расчетно-кассового обслуживания юридических лиц прописаны в ряде документов, включая Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", Федеральный закон "О Центральном банке РФ (Банке России)", ГК РФ, НК РФ, а также акты Центрального банка РФ.

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц представляет собой обширный комплекс операций, которые предоставляют банки. В данной статье мы рассмотрим основные виды услуг, которые входят в понятие РКО, а также дополнительные, которые предоставляются некоторыми кредитными организациями.

Безналичные расчеты являются самой распространенной группой услуг при РКО. К ним относятся переводы между счетами, уплата налогов, социальных и других платежей. Эту группу услуг можно проводить через интернет-банкинг, что позволяет избежать посещения офиса банка клиентом.

Кассовые операции, в свою очередь, не так широко распространены. Эти операции проводятся через кассу или банкомат и представляют собой действия с наличными деньгами. Например, клиент может внести деньги на свой счет или снять определенную сумму. Чтобы совершать кассовые операции, банк предоставляет юридическому лицу чековую книжку или корпоративную банковскую карту.

Также одной из основных операций РКО являются обслуживание счета и ежемесячное предоставление выписок по итогам финансовых операций. Кроме того, клиенты могут воспользоваться некоторыми дополнительными услугами.

Одной из таких услуг является самоинкассация. Она заключается в пополнении расчетного счета через банкомат, что значительно упрощает процесс и экономит время. Также клиенты могут воспользоваться услугой «пакетное обслуживание», которое включает в себя выгодные условия для проведения частых операций РКО.

Выпуск корпоративной банковской карты является также распространенной дополнительной услугой, предоставляемой банками. Она позволяет переводить, снимать или вносить деньги через банкоматы и может быть полезна для тех юридических лиц, чья деятельность связана с частыми командировками.

Предприятия, занимающиеся торговлей, не обходятся без услуги эквайринга. Он представляет собой возможность оплаты продукции банковской картой через терминал. Средства, полученные за продукцию, поступают на расчетный счет организации. Есть также интернет-эквайринг, который предоставляет возможность осуществлять оплату через интернет-магазин.

Среди дополнительных услуг также можно выделить валютные операции. Некоторые предприятия проводят расчеты не только в рублях, но и в валюте других стран. Банк помогает организации проходить валютный контроль при осуществлении переводов и приеме платежей в иностранной валюте.

Наконец, система «Банк-клиент» - это услуга интернет-банкинга, которая удобна как для клиента, так и для банка. Благодаря данной системе предприниматель может осуществлять и контролировать все свои финансовые операции через интернет.

Многие банки объединяют РКО с кредитованием, что позволяет им предложить более выгодные условия клиентам. Кроме того, многие кредитные организации сами предлагают выгодные пакеты РКО, включающие в себя все необходимые услуги.

Пакет документов

При заключении договора на расчетно-кассовое обслуживание в банке требования к документам могут немного отличаться в разных финансовых организациях. Однако базовый пакет составляется примерно одинаково везде. Если юридическое лицо является резидентом РФ, спискок обязательных документов включает в себя следующие пункты:

• Заявление на открытие расчетного счета, подписанное руководителем юридического лица и заверенное фирменной печатью (если клиент не использует печать, оттиск на документах может не ставиться).
• Заявление на заключение Договора комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, заверенное печатью (если клиент не использует печать, оттиск на документах может не ставиться).
• Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее месяца до предоставления и заверенная налоговым органом (банк также может получить ее самостоятельно).
• Учредительные документы юридического лица (устав предприятия, учредительный договор).
• Карточка с нотариально заверенными образцами подписей лиц, которые имеют право распоряжаться средствами на расчетном счете, а также с образцом печати.
• Документы, подтверждающие личность и полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

Банк принимает документы от клиента в виде их оригиналов или нотариально заверенных копий (в том числе копий, удостоверенных регистрирующим органом или нотариально).

Если же юридическое лицо не является резидентом РФ, список документов немного отличается. В случае, если они составлены на иностранном языке, необходимо предоставить перевод на русский язык, при этом личность переводчика должна быть заверена нотариусом. В некоторых случаях также может потребоваться легализация документов в посольстве РФ.

Выбирая банк для РКО, не стоит ориентироваться только на лучшие условия, но и на показатели надежности кредитной организации. Перед заключением договора на открытие счета необходимо изучить все имеющиеся сведения о кредитной организации и проанализировать несколько моментов.

География банка – это важный критерий выбора, если вы планируете часто присутствовать лично в офисе. Если вы не планируете посещать банк лично, удобство расположения офиса не самый главный критерий при выборе.

Репутация банка – еще один важный момент. Учитывая, что вы доверяете банку всю финансовую информацию о своей компании, стоит рассмотреть надежность финансовой организации. Изучите рейтинги независимых агентств и мнения клиентов. Ознакомьтесь с открытой информацией в СМИ о климате в организации за последние несколько лет. Лучше выбирать банк с солидной репутацией.

Спектр дополнительных услуг – этот вопрос решается индивидуально в зависимости от потребностей вашей компании. Узнайте, какие дополнительные услуги предлагает банк, какие из них актуальны для вас.

Удобство удаленного обслуживания – оцените качество интернет-банкинга, которое предлагает банк. Убедитесь, что приложение совместимо с нужными операционными системами, что его интерфейс простой и интуитивно понятный. Важно, чтобы функционал приложения включал все необходимые опции.

Оперативность обратной связи – узнайте, насколько своевременно и качественно сервисная служба банка реагирует на запросы клиентов, помогут отзывы пользователей.

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание – сравните тарифы различных банков на РКО, выберите вариант, оптимальный для вашего бизнеса. Стоимость одних и тех же услуг в разных банках может значительно отличаться.

Политика банка относительно клиентов – проведите мониторинг СМИ и отзывов на предмет сложностей в этом вопросе. Узнайте, не наблюдалось ли случаев необоснованной блокировки счетов или странных требований от банка к клиентам.

График работы и длительность операционного дня – этот критерий наиболее актуален для предприятий с подразделениями в регионах, так как из-за разницы в часовых поясах могут возникнуть непредвиденные задержки платежей.

Фото: freepik.com